关于做好工业领域电力需求侧管理工作的指导意见
工业和信息化部
中华人民共和国工业和信息化部公告
工产业政策[2011]第4号
为深入贯彻科学发展观，落实节约资源和保护环境的基本国策，有序推进工业领域电力需求侧管理工作，优化工业用电结构，调整用电方式，提高工业电能利用效率，促进工业及国民经济的可持续发展，现将《关于做好工业领域电力需求侧管理工作的指导意见》予以公告。请有关单位遵照执行。
附件：关于做好工业领域电力需求侧管理工作的指导意见
二○一一年一月十七日
关于做好工业领域电力需求侧管理工作的指导意见
近年来，我国工业经济快速发展，电力需求持续增加，目前工业用电量占全社会用电量的比重超过70%，电力资源的有限性与工业快速发展的矛盾及环境制约因素逐渐显现。在工业领域做好电力需求侧管理，优化工业用电结构，发展节电型工业，确保工业、电力和环境的协调发展，是各级工业和信息化主管部门面临的新形势。为深入贯彻科学发展观，落实节约资源和保护环境的基本国策，促进工业及国民经济的可持续发展，现就做好工业领域电力需求侧管理工作提出如下指导意见。
一、充分认识工业领域电力需求侧管理工作的重要性和紧迫性
工业领域的电力需求侧管理，是综合运用法律、政策、技术、经济以及必要的行政手段，统筹协调电力资源配置和工业结构调整，通过优化工业用电结构、转变工业用电方式，实施科学用电、节约用电、有序用电，提高工业电能利用效率，促进电力资源配置向高技术、高效率、高附加值工业领域转移，以较低电力消费增长创造更多的工业增加值产出，实现工业发展过程的资源节约和环境友好，促进经济社会协调发展的一项工业用电管理活动。
我国工业规模大，工业增加值占国内生产总值比重超过40%，许多产品产量已跃居世界首位。但工业发展方式粗放，结构不合理，电力资源利用效率低等问题仍十分突出，工业经济的产出与电力投入比同国际先进水平仍有较大差距。我国目前正处在工业化的重要阶段，工业电力消耗随工业规模不断扩大迅速增加，而我国的能源资源禀赋条件及生态环境承载能力将难以支撑。因此，在电力供应保持适度增长的同时，必须大力推进工业需求方的用电管理，以减小工业增长带来的用电需求压力，确保工业经济可持续发展。
各级工业和信息化主管部门要从贯彻落实科学发展观、走节能高效的新型工业化道路的高度，充分认识工业领域电力需求侧管理工作的重要性和紧迫性，加大工作力度，采取有力措施，积极推进工业领域的电力需求侧管理工作，确保工业经济持续健康发展。
二、指导思想和主要目标
(一)指导思想。以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以科学发展为主题，以转变发展方式为主线，着力于更加注重提高经济增长质量和效益，更加注重推动经济发展方式转变和经济结构调整。坚持政府主导，企业、中介组织积极参与，以建设节电型工业为目标，加快推进工业产业和产品结构调整，倡导科学用电和节约用电，全面提升工业用电效率，坚持走中国特色的新型工业化道路。
(二)主要目标。到2015年，工业领域电力需求侧管理政策体系基本完善，运行机制基本建立;工业产业和产品用电结构更加优化，发展方式更加科学，电力等生产要素配置更加合理;工业电能利用效率明显提高，单位电耗增加值高的产业快速发展，单位电耗增加值高的产品产量稳步提高;节电高效的先进工艺、技术应用更加广泛，工业用电占全社会用电比重逐步降低。
努力培育5-10个带动效应显著的省级工业电力需求侧管理示范区，有序推进25-30家骨干工业企业开展电力需求侧管理试点，着力培育一批服务能力强、辐射面广的工业节电服务机构。
三、主要任务和重点工作
(三)完善政策体系，保障工业领域电力需求侧管理有序推进。各地区要根据本地区工业发展实际情况，研究制定工业领域电力需求侧管理相关政策，完善工作机制，编制工业领域电力需求侧管理实施方案;建立和完善工业用电预测、预警机制，完善企业电力消费统计、监测和考核体系，准确把握本地区工业用电构成，掌握企业电能需求和利用状况，从优化用电结构和促进科学、节约用电着手，全面推动工业领域电力需求侧管理健康发展。
(四)调整产业结构，发展节电型工业。要从发展节电型工业的高度，统筹工业行业、产业、产品结构，结合“调结构、转方式”和节能减排工作，对主要工业行业、产业和产品按照单位电耗创造工业增加值进行分类、排序，科学、合理配置电力资源，促进电力资源向单位电耗工业增加值高的产业和产品转移，努力遏制高耗电、低效能的产业发展，争取以较低的电力消费增长支撑较快的工业发展。
(五)制定有序用电方案，保障电力供需平衡。研究本地区工业生产用电需求的基本规律，做好与电网配电能力的衔接，推进工业企业科学用电、节约用电、有序用电，确保工业正常生产的用电需求。会同有关部门制定和完善有序用电方案，积极引导工业企业参与有序用电，做好工业错峰、避峰用电预案，落实峰谷、差别电价等有关政策。努力控制产能过剩行业企业用电需求，严格限制高耗能、高排放企业用电，坚决抑制淘汰类、严重重复建设项目的用电需求，依法停止违规建设项目用电。
(六)健全工业节电标准体系，推广节电工艺技术和设备。根据国家产业政策和能效标准，进一步建立和完善工业行业用电、节电标准体系，降低产品和工艺单位电耗。研究开发高效节电工艺技术和设备，加快提升国内节电装备研发制造水平，工业企业应配备和使用节电技术和设备、产品以及合格的电力计量器具，促进节电技术进步。
(七)推进两化融合，以信息化带动工业节电。积极推进工业化和信息化融合发展，着力引导工业企业利用信息化技术，推动节电技术进步和管理水平提升;加快建设工业企业能源管理信息系统，提高节电产品、节电工艺的研发设计及企业管理的信息化水平，实现以信息化推动工业节电;依靠信息技术，提高企业生产用电管理效率，促进节电技术和设备优化升级，使现代信息技术成为工业节电的重要手段和途径。
(八)完善激励机制，支持工业领域加强电力需求侧管理。要会同有关部门制定和完善相关经济激励措施，提出信贷支持、资金补贴和适当的税收扶持等政策措施，促进工业企业主动参与和实施电力需求侧管理;加大技术改造力度，有条件的地区要建立工业领域电力需求侧管理专项资金，重点支持工业企业提高技术创新能力、优化工业用电结构、余热余压发电项目技术改造、落后耗电设备更新换代、建设工业用电管理服务平台等，带动社会资金参与工业领域电力需求侧管理工作。特别是对节电潜力大、用电结构调整快、整体节电效果明显的地区和企业，在专项资金安排上给予重点支持，充分发挥好专项资金的引导和调控作用。
(九)建立企业评价体系，大力推进工业领域电力需求侧管理示范工程。加快制定、完善工业领域电力需求侧管理评价标准，建立企业科学用电、节约用电和有序用电的评价考核体系。在钢铁、有色、建材、化工等重点耗电行业内，选择若干家骨干工业企业开展电力需求侧管理试点工作;按照地区工业行业类别和特点，确定培育省级电力需求侧管理示范区;及时总结各地区、各行业开展电力需求侧管理的有效做法，交流推广典型地区、行业和企业的成功经验。
(十)加强制度建设，健全企业用电管理机制。采取有效措施，引导工业企业加强内部配套制度建设，建立健全企业内部用电管理机制;督促企业特别是高耗电企业加强产品单位电耗限额管理，加快生产工艺、技术和设备更新和改造，优化企业用电方式，提高企业电能利用效率;重点耗电企业应设置用电管理岗位，强化人员培训，为工业领域电力需求侧管理提供人力资源保障。
四、保障措施
(十一)加强组织领导，健全工作机制。工业和信息化部负责指导全国工业领域开展电力需求侧管理工作，会同国家有关部门完善相关法律法规和配套措施，制定相应经济鼓励政策，促进工业领域电力需求侧管理有序推进;加强督促检查，及时了解各地工业行业开展电力需求侧管理实际情况;会同有关部门探索研究各主要行业用电规律，指导企业调整生产方式，实现科学、节约和有序用电。
各省、自治区、直辖市工业和信息化主管部门要把工业领域电力需求侧管理作为推进工业结构调整、转变发展方式和促进节能减排的一项重要内容抓实抓好。要结合本地区实际，加强组织领导，明确工作思路，编制本地区的实施方案，做到责任到位、措施到位、监管到位，确保电力需求侧管理工作规范、有效、持续地开展。各地编制工作实施方案，及时报工业和信息化部。
(十二)建立工作目标责任制。各省、自治区、直辖市工业和信息化主管部门要会同有关部门建立工业领域电力需求侧管理工作目标责任制，明确各项责任和保障措施;要加强对工业用电的监督和考核，抓紧研究完善考核办法，将科学用电、节约用电、有序用电和优化用电结构等情况纳入工作的考核内容。严格目标责任，加强监督考核，务求取得实效。
(十三)培育建立社会化服务体系。各级工业和信息化主管部门要加强工业领域电力需求侧管理社会化服务体系建设，会同有关部门建立本地区信息服务平台，定期发布节电新产品、新工艺、新设备等相关信息;扶持培育一批面向工业的专业化节电服务公司，为工业企业提供节电技术诊断、融资、改造等服务，加快推进合同能源管理。
工业领域有关行业协会要积极协调服务，深入研究本行业用电规律，掌握企业电力消耗水平，为本行业开展电力需求侧管理工作提供相关业务咨询、技术服务;加强国际合作，了解国外同类企业单位产品电耗等先进指标，充分利用国际先进节电技术和用电管理经验，不断提高工业领域电力需求侧管理水平。
(十四)加强舆论引导，创造良好社会氛围。各级工业和信息化主管部门要充分利用广播电台、电视台、报刊、网络等渠道，广泛宣传工业领域电力需求侧管理的意义、政策法规及实施办法等;有针对性地开展宣传、培训等工作，普及工业领域电力需求侧管理的基本知识，逐步建立科学、合理用电理念，形成有利于推动工业领域电力需求侧管理工作的良好社会氛围。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《加强农村信用社稽核工作指导意见》的通知
中国银行业监督管理委员会
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《加强农村信用社稽核工作指导意见》的通知
（银监办发〔2005〕65号 2005年3月25日）
各银监局：
现将《加强农村信用社稽核工作指导意见》印发给你们，请结合实际贯彻执行。
一、要督促辖内农村信用社按照《加强农村信用社稽核工作指导意见》的要求，尽快建立健全内部稽核体系，进一步充实稽核力量，加大稽核频率和处罚力度，提高自我控制机制的有效性。
二、要进一步加强农村信用社内控机制有效性的监管，在深化改革的过渡时期，特别要加强对农村信用社内部稽核工作的监管、指导，努力构建农村信用社对各类风险进行事前防范、事中控制、事后监督的内控机制。
三、要加强与监管对象的沟通与交流，积极了解、掌握农村信用社稽核工作情况，充分利用农村信用社自身稽核工作成果和信息资料，以农村信用社内部稽核为依托，合理安排监管资源，提高监管效率，促进农村信用社健康、稳定、持续发展。
二○○五年三月二十五日
加强农村信用社稽核工作指导意见
为切实加强农村信用社稽核工作，提高稽核工作的独立性、权威性和有效性。根据国家有关法律法规、银行业审慎监管要求、结合农村信用社实际，制定本指导意见。
一、 稽核工作的总体要求和主要任务
（一）农村信用社稽核工作是农村信用社对其业务经营管理活动的各项自律、自控机制进行的再监督，是农村信用社自我监督、主动防范、查错除弊、规避风险的重要手段。农村信用社务必高度重视稽核工作，进一步建立健全稽核体系，完善稽核制度，努力实现稽核工作规范化、程序标准化；创新稽核方法，加强电子化稽核手段的运用，注重现场稽核和非现场稽核的有机结合；落实稽核责任，严格问责制度，提高稽核工作的效率和质量。当前农村信用社稽核工作的总体要求是：
1.按照“精干高效、责权分明、统一管理、全面监督”的原则，完善“垂直管理、上挂下查”的稽核管理体系，全面加强农村信用社稽核工作。
2.实行理事长负责制，稽核直接向理事会负责和报告工作。
3.完善各项稽核制度，进一步充实稽核力量，加强业务培训，提高稽核队伍整体素质。 4.县（市）联社为稽核工作重点，健全稽核职能，扩大稽核范围，提高检查频率，强化常规稽核工作。
5.建立明确的岗位责任制，严格问责，加大处罚力度，强化后续稽核，确保稽核工作的有效性。
6.认真探索、积极运用、不断创新科学的稽核方式方法和技术手段，求真务实、因地制宜的开展稽核工作。
（二）稽核工作是通过“查、帮、纠、处”等手段，达到强化农村信用社的内部管理，促进国家有关金融方针、政策、法律、法规以及各项规章制度的有效落实，防范金融风险，保障农村信用社安全稳健、规范有序运行。主要任务有：
1.检查监督国家有关金融方针、政策、法律、法规的贯彻和落实，对违反国家金融方针、政策、法律、法规等行为及时予以揭露、制止，并提出处理意见或建议。
2.检查监督内部各项管理制度、业务操作规程的执行情况，对执制不严、管理缺位、违章操作等现象及时予以纠正，并提出整改和处理意见。
3.检查监督业务经营、风险控制、财务收支等情况，适时评估风险状况，及时发现风险隐患，并提出整改和处理意见。
4.检查监督内控制度的建立健全及完善情况，评价内控的有效性，并对落实内控机制，防范和化解风险措施提出进一步改进的意见。
5.积极总结、交流、推广科学的管理方法和好的工作经验，分析典型稽核案例，提高稽核工作质量和纠错除弊的能力。
6.针对基层农村信用社业务发展与经营管理过程中出现的新情况、新问题，适时提出意见和建议，发挥参谋助手的作用。
二、 稽核工作的职责和权限
（一）省级联社全面负责本省农村信用社稽核工作。一是研究制定各项稽核规章制度，对辖内稽核工作进行规划、部署并实施检查、监督、评价和指导；二是组织布置辖内农村信用社开展专项稽核；三是对省级联社、地市联社财务收支情况进行常规稽核；四是按当前职工管理权限，对地市、县（市）联社高管人员在任或离任、离岗进行常规稽核；五是组织实施辖内稽核人员任职资格考试，颁发资格证书，开展稽核人员培训；六是统计、汇总辖内农村信用社稽核数据；七是统一规划辖内稽核工作电子化建设，并组织实施。
（二）办事处（地市联社）的主要职责是贯彻落实省级联社稽核工作意见和部署，并接受省级联社的授权，对县级机构的稽核工作进行检查、监督、评价和指导。一是组织落实省级联社布置的各项专项稽核；二是对县（市）联社的财务收支情况进行常规稽核；三是对县（市）联社高管人员进行任职期间的年度常规稽核；四是根据授权对县（市）联社高管人员、重要岗位人员（信贷、会计等）进行离任稽核 ；五是对县（市）联社的稽核工作进行整体评价。
（三）县（市）联社主要是对联社营业部、辖内农村信用社及业务网点进行常规稽核，并对农村信用社内控和风险进行评价。
一是实时稽核内容：库存现金账实的核对；重要空白凭证的管理、使用；表外科目核算；会计出纳工作的授权分责管理情况；业务周转金的收支；往来业务核对；不良资产比例、资产负债比例的变化情况；安全保卫制度的落实等。
二是定期稽核内容：财务收支的真实性、合规性；当期新增贷款投向的合理性、手续的合规性、抵质押的有效性以及责任落实情况；其他应收、应付款项等过渡性资金的收支；大额贷款及农户信用贷款的发放、管理、回收情况；固定资产购建、管理情况；呆账贷款认定、核销的真实性、合规性等。
三是其他常规性稽核内容：农村信用社年终决算的稽核；农村信用社高管人员任职期间的年度稽核；农村信用社高管人员、重要岗位人员（信贷、会计等）的离任稽核，凡属提职上任或调职转任的，必须在任命之前进行稽核；计算机系统运行、管理的安全性、合规性情况等。
（四）稽核人员在执行任务时具有相应权限，被稽核单位应积极配合。
稽核工作人员主要职权：一是要求被稽核单位提供情况，查阅被稽核单位的业务、财务、会计、出纳等有关凭证、账表和文件资料；二是检查被稽核单位的库存现金、有价证券、重要空白凭证等，必要时有权采取先封后查措施；三是责成被稽核单位停止或纠正违反国家金融方针、政策、法律、法规的业务活动以及违反财经纪律的业务收支；四是参加被稽核单位的有关会议，对稽核发现的问题有权进行调查，并索取有关资料，必要时可以越级反映；五是对不适合做某项业务的工作人员，稽核人员有权向其领导提出建议予以调整；六是对具有违规行为的责任人，稽核人员根据有关规定有权给予处理，对具有重大违规行为的责任人，稽核人员有权提出处理意见。
三、 稽核工作程序和问责制度
（一）规范稽核操作程序。农村信用社稽核工作要规范化和制度化，严格按照稽核工作的准备、实施、报告、处理、建档等五个阶段进行。
1.准备阶段。主要是研究制定稽核检查方案，明确检查的目的、内容、期限、方式及重点。
2.实施阶段。应严格按照稽核检查方案进行，可采取谈话、核对账表、凭证、查阅有关资料等检查方式，发现可疑或重大问题要进行追溯检查。检查初步结束后，稽核员要填制《现场检查事实与评价》书，被稽核单位对所涉及的有关问题及稽核结论签署意见。
3.报告阶段。主要是现场检查结束后，稽核员要以《现场检查事实与评价》为基础，并结合被稽核单位的反馈意见，撰写《稽核报告》。报告应包括以下内容：被稽核单位的基本经营情况（或被稽核项目的基本情况）、实施检查的情况、检查的问题、内控和风险的评价、整改的建议、被稽核单位的意见以及对有关责任人拟做出的处理意见等。对简单项目的稽核，可采取格式化稽核报告的方式填报。
《稽核报告》在报理事会的同时，必须报送上级稽核部门和当地银行业监管机构。
4.处理阶段。省级联社应统一制定《农村信用社稽核处罚办法》，稽核人员实施现场检查中，对在业务操作过程中发生的一般性违章、违规行为，在规定权限内可以对责任人做出相应处罚；情节严重、屡教不改或涉嫌重大问题的违章、违规行为需要行政处分的，按职工管理权限根据有关制度规定报送有关部门进行处罚；构成犯罪的及时移交司法机关。因违章违规受到处罚的员工，对处罚决定不服的可以申请复议，对复议决定仍然不服的可以向上一级信用合作主管部门申请复核，复核决定为最终决定。
5.建档阶段。现场检查结束后，稽核员对记录检查过程、反映检查结果、证实检查结论的主要资料建立档案，以备查考。归档的案卷要按文档要求编制档案目录，专人管理，保存期至少5年。
（二）建立稽核工作问责制。农村信用社应当按照责、权、利相一致的原则，建立和完善稽核工作问责制，定期进行考核，加大奖惩力度。
1.凡属工作不力，影响农村信用社稽核工作完整性和有效性，造成风险隐患或损失的，稽核部门及负责人承担直接责任，理事长承担领导责任。
稽核部门对稽核发现的问题已提出明确的处理意见，并据实、及时报告后，理事会没有对问题进行处理，或由于理事会未能及时处理而导致问题激化、造成损失的，稽核部门不承担责任。
2.凡属稽核工作人员不尽职，致使问题没有及时发现，造成风险隐患或损失的，稽核人员承担责任，稽核部门负责人和有关领导承担相应的管理责任。
稽核人员对稽核发现的问题根据职权做出处理，并及时将处理结果或处理意见据实上报，由于稽核部门、理事会未能及时处理导致问题发生或造成损失的，稽核人员不承担责任。
四、 稽核工作的组织和队伍建设
（一）建立健全组织机构。农村信用社应建立稽核部门，配备专职稽核工作人员。
1.省级联社要单独设立稽核（审计）专门机构，理事会要设立稽核（审计）委员会。省级联社开展专项稽核可采取人员集中、交叉检查的方式，稽核的对象、内容根据农村信用社的经营、风险状况确定。
2.办事处、地市联社应设立独立的稽核检查部门，根据实际需要配备专职稽核人员。办事处、地市联社对农村信用社的稽核，原则上不要抽调一线稽核人员。
3.县（市）联社应单独设立稽核科室，配备足够的专职稽核人员。县（市）联社对农村信用社的稽核可采取人员派驻、分片包干、定期轮换的形式，稽核员的管片应根据农村信用社分支机构的多少、业务量的大小以及道路交通的条件确定，但必须保证管片稽核员每半年对所负责的机构、网点进行一次全面稽核。
（二）充实稽核队伍，提高人员素质。农村信用社要大力充实稽核工作人员，将业务素质高、工作能力强的人员充实到稽核队伍。建立规范的培训制度，每年要保证稽核人员不少于一周的业务培训，不断提高稽核人员素质。稽核工作人员应具备下列基本条件：
1.具有较高的政治思想水平，坚持原则，廉洁奉公，忠于职守。
2.熟悉农村信用社的各项业务，有比较丰富的工作经验和较强的工作能力，能够独立开展工作。
3.遵纪守法，无不良记录。
4.身体健康，能够适应稽核工作。
（三）提高稽核人员待遇，保持稽核队伍稳定。农村信用社应切实改善稽核人员工作条件，稽核人员在从事稽核工作期间待遇应适当提高。稽核队伍要保持相对稳定，一般不要随意抽调，稽核部门主要负责人的调整须征得上级稽核部门同意。对县（市）联社稽核部门的主要负责人，可实行“上挂一级”管理，其考核、晋升、奖惩等由上一级联社负责。
（四）建立稽核人员任职资格制度。为保证农村信用社稽核队伍的整体素质，要严格稽核人员的准入条件。省级联社要对辖内农村信用社的稽核人员逐步实行统一的任职资格考试、颁证、持证上岗制度。