北京市人民政府


北京市人民政府关于印发市政府体改办市财政局《北京市市级国有资产授权经营管理试行办法》的通知

京政发〔2001〕５号

各区、县人民政府，市政府各委、办、局，各市属机构：
市政府同意市政府体改办、市财政局制订的《北京市市级国有资产授权经营管理试行办法》，现印发给你们，请遵照执行。

二〇〇一年二月二十一日



北京市市级国有资产授权经营管理试行办法



第一章 总 则
第一条 为进一步规范国有资产授权经营行为,维护国有资产所有者、营运者、经营者的权益，促进国有资产的优化配置与合理流动，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）和《国有企业监事会暂行条例》等有关法律、法规，结合北京市实际情况，制定本办法。
第二条 本办法适用于经市人民政府授权的营运机构（以下简称营运机构）。
第三条 国有资产授权经营的原则：
（一）坚持国家所有，分级管理，授权经营，分工监督。
（二）坚持产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学，国有资产营运机构不得承担政府的行政管理职能和行业管理职能。
（三）坚持按照市场经济的要求，可以开展跨地区、跨部门、跨行业的经营，促进国有资产形成合理的结构和经济规模。
（四）坚持按照现代企业制度的要求，建立完善的组织管理机构，并与所投资企业建立资产纽带关系。
（五）坚持提高国有资产营运效益，发展国有经济，确保国有资产保值增值。

第二章国有资产授权主体与授权经营

第四条 市人民政府是国有资产授权主体，是营运机构的出资者，依法享有资产受益、重大决策和选择经营者等权利，并以出资额为限对授权经营的国有资产承担有限责任。
第五条 国有资产授权主体的职责：
（一）贯彻执行国家有关法律、法规、规章以及各项政策、规定；制定本市国有资产营运的相关政策、规定。
（二）审议批准营运机构的设立方案、章程和重大事项。
（三）决定营运机构的设立、合并、分立、变更、解散、增减资本等事项。
（四）委派和更换营运机构的董事、监事、财务总监，决定有关董事、监事、财务总监的报酬事项。
（五）对营运机构进行国有资产保值增值考核，根据考核结果决定对营运机构及主要责任人的奖惩。
（六）根据国家产业政策对营运机构进行调整，推进国有资产的合理流动和重组；可以根据有关规定，批准营运机构授权范围内使用的国有土地资产转增为国家资本金。
（七）需要国有资产授权主体决定的其他事项。
第六条 国有资产授权经营的程序：
（一）申请设立营运机构的国有企业需向市人民政府有关部门报送下列文件：
1．申请设立营运机构的请示；
2．拟设立营运机构的方案；
3．拟设立营运机构的章程草案；
4．市国有资产管理部门对营运机构出具的国家所有者权益的核准文件及相应的国有资产产权登记材料；
5．市工商行政管理部门对营运机构出具的企业名称预先核准通知书；
6．其他有关文件。
（二）市人民政府有关部门依法提出审核意见，报市人民政府审批。
（三）经市人民政府批准设立营运机构及其组建方案和章程。
（四）申请设立营运机构的企业持市人民政府批准文件，办理国有资产授权经营和公司登记注册等有关手续。
（五）市人民政府与营运机构的法人代表签订国有资产授权经营协议。

第三章 营运机构

第七条 营运机构是经市人民政府批准设立，对授权范围内国有资产进行资本营运的企业法人。依据《公司法》运作，组织形式一般应当为国有独资的有限责任公司，其具体形式可以是大型企业、企业集团、控股公司或者投资公司、资产经营公司等。
第八条 营运机构的经营形式为单纯型营运机构和混合型营运机构。单纯型营运机构，是指营运机构不直接从事生产经营活动，而是通过全部或者部分持有其他企业的产权（股权），从事国有股权经营并进行股权投资，实现国有资产的保值增值；混合型营运机构，是指营运机构既直接从事生产经营活动，又通过持有其他企业的产权（股权），从事国有股权经营并进行国有资产的投资，实现国有资产的保值增值。
第九条 设立营运机构的条件：
（一）依据《公司法》的要求，建立规范的组织管理机构。
（二）按照国家国有资产管理的有关规定完成产权界定、清产核资等项工作。
（三）授权营运机构占有、使用的国家所有者权益一般不低于15亿元人民币。
（四）营运机构与其所投资企业之间建立清晰的产权关系。
（五）营运机构有一定的决策能力、资本营运能力，能够承担国有资产保值增值责任。
第十条 营运机构的权利与义务：
（一）营运机构的权利：
1．依法持有和使用市人民政府授权范围内的国有资产，享有民事权利，承担民事责任；
2．对所投资企业分立、重组、改制以及产权（股权）转让等事项作出决定；
3．在遵循市人民政府发布的企业工资指导线的前提下，自主决定企业职工工资发放水平；
4．经市人民政府批准，对授权范围内国有资产收益和资产处置收入有支配权；
5．市人民政府授予的其他权利。
（二）营运机构的义务：
1．接受市人民政府的监督和管理，落实市人民政府的决定，确保国有资产保值增值，防止国有资产流失；
2．按照有关法律、法规，依法对授权范围内的国有资产进行资本运作，实现资源的优化配置；
3．制订营运机构的发展战略规划，执行市人民政府国有资产收益收缴和调度的规定；
4．按照市人民政府关于建立现代企业制度的总体要求，逐步将所投资企业改制为多元投资主体的公司制企业；
5．维护所投资企业法人财产的合法权益；
6．实行重大事项报告制度和备案制度；
7．市人民政府规定的其他义务。
第十一条 营运机构与所投资企业的关系：
（一）营运机构所投资企业，是指营运机构作为出资人，与其有资产纽带关系的企业，其中由营运机构控股的企业为营运机构所投资控股企业。组织形式一般为公司制企业，对依照《全民所有制工业企业法》设立的企业，应制定规划，限期改制为公司制企业。
（二）营运机构对所投资企业依法享有出资者资产受益、重大决策和选择经营管理者等权利，并以出资额为限承担有限责任。
（三）营运机构对所投资控股企业下达国有资产保值增值考核指标，制定对所投资控股企业经营者的奖惩办法；可以试行年薪制、股份奖励及股份期权等。
（四）营运机构不得侵犯所投资企业的法人财产权，不得干预所投资企业的日常生产经营活动，不得直接处分所投资公司制企业的法人财产。
第十二条 营运机构的章程应当载明《公司法》规定的事项，并载明以下事项：
（一）授权经营的国家所有者权益。
（二）营运机构的组织管理机构。
（三）授权主体的权利与义务。
（四）营运机构的权利与义务。
（五）资本经营方案。
（六）营运机构的资产收益和收缴办法。
（七）营运机构的激励和约束办法。
（八）其他需要在章程中载明的事项。
第十三条 申请设立营运机构企业的设立方案应当包括的主要内容：
（一）申请设立营运机构的企业基本状况。
（二）授权经营的基本内容与可行性分析。
（三）申请设立营运机构的企业持有和使用的国家所有者权益，拟授权企业的名单及持有和使用的国家所有者权益（包括境内、境外）。
（四）申请设立营运机构的企业及其所投资企业法人治理结构、管理体制。
（五）申请设立营运机构的企业结构调整和资源配置的具体措施。
（六）申请设立营运机构的企业内部财务管理、审计及其投资收益管理办法。
（七）申请设立营运机构的企业对所投资企业的国有资产保值增值考核办法。
（八）申请设立营运机构的企业预期要达到的经济目标与发展规划。
（十）市人民政府要求的其他文件与需要说明的问题。

第四章 国有资产授权经营的监管与考核

第十四条 市人民政府是国有资产授权经营的监管主体。市人民政府向营运机构派出监事会、财务总监，确定并通过专门的监管机构，按照国有资产分级监管和分工监督的原则，对授权范围内的国有资产实施监管。
第十五条 监管机构的职责：
（一）根据国家有关法律、法规，制定授权经营国有资产监管的有关规定。
（二）负责监事会管理机构的日常工作。
（三）检查营运机构贯彻执行有关法律、行政法规和规定的情况。
（四）检查营运机构财务，验证财务会计报告的真实性、合法性。
（五）检查营运机构的经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资产运营等情况。
（六）检查营运机构负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价，提出奖惩或者任免建议。
（七）委托审计部门对营运机构及其主要负责人进行年度审计及离任审计。
第十六条 监管机构制定营运机构考核指标体系及奖惩办法，并对营运机构进行考核。
（一）根据财政部每个会计年度终了后三个月内公布的国有资产保值增值标准值，制定考核指标，并与营运机构法人代表签订国有资产保值增值责任书。
（二）对营运机构经营业绩完成情况，以国有资本保值增值率、资本积累率、净资产收益率、总资产报酬率和不良资产比率等指标为主进行综合考核。
（三）营运机构经营业绩的评价依据：
1．聘请会计（审计）事务所出据的审计报告；
2．监管机构出具的监督分析报告；
3．经财政部门核准的国有资产保值增值考核指标完成情况。
第十七条 国有资产授权主体按照国有资产保值增值责任书的要求，决定对营运机构主要经营者的分配和奖励，具体形式可以是年薪制、利润分享等。
第十八条 营运机构有下列行为之一的，由国有资产授权主体负责对其法人代表和直接责任人给予经济处罚或者追究行政责任，情节严重构成犯罪的，送交司法部门追究刑事责任：
（一）未完成国有资产保值增值指标的。
（二）在资本营运和财务管理中弄虚作假，以各种名目侵占国有资产或者造成国有资产流失的。
（三）违反国家及本市的有关政策、规定，在产权变动、重大投资和资本营运中造成国有资产流失的；向其他企业或者向境外投资，未在财务报告中如实反映收益状况或者未及时收取应有收益，造成国有资产流失的。
（四）其他造成国有资产严重损失的。

第五章 附 则

第十九条 本办法下列用语的含义是：
（一）国有资产，是指国家依法取得的国家所有者权益，或者以各种形式对企业投资、投资收益等形成的资产。
（二）国有资产授权经营，是指市人民政府作为授权主体，将其所管理的国有资产授权给
国有资产营运机构经营。
（三）国有资产营运，是指国有资产出资者和由其投资设立的营运机构配置、运用国有资产，维护国有资产权益，实现国有资产保值增值的行为。
（四）国有资产监管，是指由市人民政府确定的监管机构，按照国有资产分级监管和分工监督的原则，对授权营运机构经营国有资产的保值增值状况实施监管的行为。
第二十条 本办法执行中具体的问题，由市政府体改办、市财政局负责解释。
第二十一条 本办法自发布之日起施行。


　　裁判要旨

　　专利技术作品作者身份的认定是解决发明人署名权纠纷的前提。司法实践中，可依据该专利技术作品的原始资料由谁掌握、谁更能清晰阐释作品的核心技术内容等途径来认定作者身份。

　　案情

　　2006年9月21日，亚神环保公司总经理张四海以《亚神环保公司关于YSH北方人工湿地技术的可研报告》（以下简称《可研报告》）一文为主要技术基础，向国家知识产权局申请“北方垂直潜流式人工湿地净化污水的方法”发明专利，2009年1月21日获得授权公告，专利号为ZL200610107078.9号，发明人为张四海、王培名，专利权人为亚神环保公司、张四海。2009年5月12日，王培名向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼，主张自己是《可研报告》的唯一作者，张四海申报专利行为系受公司委托，但张四海却在申报中私自添加自己的名字，请求法院依法确认“北方垂直潜流式人工湿地净化污水的方法”的唯一发明人为王培名。

　　裁判

　　郑州中院经审理认为：本案中，当事人双方均把《可研报告》一文作为认定其系ZL200610107078.9号“北方垂直潜流式人工湿地净化污水的方法”发明专利发明人的直接证据。王培名撰写的《可研报告》与张四海申请涉案专利时向专利代理机构提供的《可研报告》内容完全一致。但王培名提交的《可研报告》一文有其署名，并向法院提交了打印件初稿及修改稿，经对王培名打印完成该文件的电脑进行勘验，显示该文件文档创建时间为2006年7月31日，早于张四海申请专利的时间2006年9月21日。同时，张四海无法提交或说明《可研报告》等技术资料的原始文档或文件来源，也不能就涉案专利技术的形成、研发和其他技术细节问题给予清晰阐释。

　　郑州中院判决：确认“北方垂直潜流式人工湿地净化污水的方法”（ZL200610107078.9号）发明专利的发明人为王培名。

　　张四海不服一审判决，向河南省高级人民法院提起上诉。

　　2010年10月28日，河南高院二审判决：驳回上诉，维持原判。

　　张四海仍不服，向最高人民法院提出再审申请。

　　2013年3月31日，最高人民法院作出裁定：驳回张四海的再审申请。

　　评析

　　本案的关键在于确定谁是《可研报告》的真正作者，应从以下几个方面入手：

　　1.创作该作品的原始资料由谁掌握。一个作品的形成至少要经过思想阶段、构思阶段和表达阶段。比如文字作品，作者可以提供比如纸质手稿、创作时的文章大纲、思路图纸等；又比如摄影作品，则可以提供胶卷底片、数码照片原图等。本案中，王培名为证明自己的作者身份，提供证据证明了自己自2003年至2005年，先后赴杭州、深圳、上海、南宁等地，进行人工湿地技术方面实地考察研究，并提出在北方气候条件下采用人工湿地技术进行污水净化工程的证据；2006年5月、6月，其完成并撰写了《河南亚神环保科技有限公司关于YSH北方人工湿地技术的可研报告》、《关于北方垂直潜流式人工湿地技术在北方地区应用的说明》、《权利要求书》、《YSH北方人工湿地系统技术简介》、《关于厌氧消化的部分知识、注意事项及操作程序》、《关于污泥膨胀与曝气池泡沫的问题检查及解决办法》等技术文献的证据。并且，王培名向法院提交了其外出考察所发生的费用票据及其他相关文字资料，并提供多名证人证明研发过程中的相关情况，上述证据相互印证，能够形成完整的证据链条。

　　2.借用必要技术手段确定创作时间。目前，数字版权自助保护方式——“时间戳”服务已经得到《电子签名法》的认可，加盖了时间戳的数据电文可以作为有效的法律证据。因此，如果虚拟作品作者及时申请时间戳，获得第一时间作品存在及内容完整性证明，将有利于维护自己的作者权益。不过在本案中，《可研报告》在创作中并没有申请时间戳等技术保护，但任何电脑创作文档都会自动生成一个文档创作时间，也可以成为法院判断谁最早完成该文档创作的途径之一。本案中，《可研报告》系申请涉案专利的主要技术资料，并且张四海申请涉案专利时向专利代理机构提供《可研报告》与王培名撰写的《可研报告》除个别字句细微差别外，其他完全相同，且存在多处共同的打印错误，例如：第3页“防渗”都打印为“防湛”、“附着力”打印为“附差力”、“围堰”打印为“国堰”，第6页都打印有“用不不时间”，第7页将“我公司”打印成“我司”等——可见：两个当事人提交的《可研报告》均出自同一电子版，法院组织双方当事人对王培名打印完成该文件的电脑进行勘验显示，该文件文档创建时间为2006年7月31日，早于张四海向国家知识产权局申请专利时间2006年9月21日。

　　3.作品核心内容由谁掌握。《中华人民共和国专利法实施细则》第十三条规定：“专利法所称发明人或者设计人，是指对发明创造的实质性特点作出创造性贡献的人。在完成发明创造过程中，只负责组织工作的人、为物质技术条件的利用提供方便的人或者从事其他辅助工作的人，不是发明人或者设计人。”本案《可研报告》是申请发明专利的基础文件，真正的作者必然对报告中所涉及到的复杂技术了然于胸。庭审中，王培名多次要求双方各自当庭对《可研报告》中涉及的化学方程式组的微生物降解原理当庭予以解释，张四海以《可研报告》中的人工湿地没有植物，而涉案专利必须有植物为由拒绝解释。但从双方举证的《可研报告》第7页显示：“YSH人工湿地不需要种植水生物类就可以使污水净化达标……但为了增收或美化环境，我司对植物也进行了研究，可种植些适应北方生长经济类植物与花卉等，如：茭白、查莆、水冬青、水莲子等水生植物。”在一、二审法院反复就涉案专利技术的内容要求双方当事人陈述意见的情况下，张四海都未能就涉案专利技术的形成、研发和其他技术细节问题给予清晰说明，所以综合本案实际，张四海虽然在有关人工湿地工程中进行过一定的组织工作，但从本案现有的证据和庭审情况看，张四海无法对《可研报告》相关技术作出合理解释，故现有证据不足以认定其对本发明的实质性特点作出创造性贡献，因而不是本案所涉专利的发明人。

　　（作者单位：河南省高级人民法院 ；河南省巩义市人民法院）